ANALISIS FAKTOR PENYEBAB NON-PERFORMING FINANCING (NPF) DAN STRATEGI PENYELESAIANNYA PADA PEMBIAYAAN UMKM PRODUK BSI USAHA MIKRO DI BANK SYARIAH INDONESIA KCP MOJOKERTO MOJOSARI

Lutvi Alamsyah; Nazirahtul Muslimin Db

doi:10.32806/jii.v7i1.2517

Authors

Lutvi Alamsyah Program Studi Perbankan Syariah, Fakultas Syariah, Universitas KH. Abdul Chalim, Mojokerto
Nazirahtul Muslimin Db Program Studi Perbankan Syariah, Fakultas Syariah, Universitas KH. Abdul Chalim, Mojokerto

DOI:

https://doi.org/10.32806/jii.v7i1.2517

Keywords:

Non-Performing Financing (NPF), Pembiayaan UMKM, Manajemen Risiko, Restrukturisasi Pembiayaan, Bank Syariah Indonesia.

Abstract

Penelitian ini dilatarbelakangi oleh masih ditemukannya Non-Performing Financing (NPF) pada pembiayaan UMKM yang dapat memengaruhi kualitas pembiayaan dan pengelolaan risiko pada bank syariah. Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis faktor penyebab terjadinya NPF, strategi penyelesaian pembiayaan bermasalah, serta kendala yang dihadapi dalam proses penyelesaian NPF pada produk BSI Usaha Mikro di Bank Syariah Indonesia KCP Mojokerto Mojosari. Penelitian ini menggunakan pendekatan kualitatif dengan jenis penelitian lapangan (field research). Data diperoleh melalui wawancara, observasi, dan dokumentasi dengan Branch Manager, Account Officer (AO), dan nasabah pembiayaan UMKM. Analisis data menggunakan model Miles dan Huberman melalui tahapan reduksi data, penyajian data, dan penarikan kesimpulan. Keabsahan data diuji melalui triangulasi sumber, triangulasi teknik, dan member check. Hasil penelitian menunjukkan bahwa NPF disebabkan oleh faktor internal dan eksternal. Faktor internal berkaitan dengan belum optimalnya analisis pembiayaan pada tahap awal, sedangkan faktor eksternal meliputi penurunan pendapatan usaha, perubahan kondisi ekonomi, penggunaan dana pembiayaan yang tidak sesuai dengan tujuan awal, serta karakteristik nasabah. Penyelesaian NPF dilakukan secara bertahap melalui monitoring, penagihan, pendekatan persuasif, dan restrukturisasi pembiayaan berdasarkan kondisi serta kemampuan nasabah. Kendala utama dalam penyelesaian NPF adalah kurang kooperatifnya sebagian nasabah yang menyebabkan proses komunikasi, penagihan, negosiasi, dan restrukturisasi belum berjalan secara optimal. Penelitian ini menunjukkan pentingnya penguatan analisis pembiayaan dan monitoring pascapencairan serta pendekatan penyelesaian yang disesuaikan dengan kondisi nasabah untuk meminimalkan pembiayaan bermasalah.

References

Aryanti, Faadhilla Putri, Fachradita Nurhalizah, and Hayatull Jannah. “Pengaruh Kontribusi Pembiayaan Mikro Modal Kerja di dalam Lembaga Keuangan Perbankan Syariah terhadap Pengembangan Usaha Mikro Kecil dan Menengah (UMKM) di Kota Palembang (Studi Kasus Bank Syariah Indonesia KC Demang).” Ekonomis: Journal of Economics and Business 6, no. 2 (2022): 699–709. https://doi.org/10.33087/ekonomis.v6i2.566.

Data, Analasis. “Teknik Pengumpulan Data.” Jurnal Pendidikan Mipa Susunan Redaksi 4 (2014).

Fauzi, Muhammad, and Sugianto Sugianto. “Analisis Pembiayaan Bermasalah pada Bank Syariah.” Muttaqien: Indonesian Journal of Multidiciplinary Islamic Studies 5, no. 1 (2024): 1–13. https://doi.org/10.52593/mtq.05.1.01.

Firdaus, Rizal Nur. “Pengaruh Faktor Internal dan Eksternal yang Mempengaruhi Pembiayaan Bermasalah pada Bank Umum Syariah di Indonesia.” El Dinar: Jurnal Keuangan dan Perbankan Syariah 3, no. 1 (2015).

Fitria, Hafifatul, M. Luqman Al Hakim, and Rini Puji Astuti. “Analisis Pembiayaan Perbankan Syariah dalam Pembiayaan Mikro Kecil (UMKM) sebagai Shahibul Maal Produk Mudharabah.” Menulis: Jurnal Penelitian Nusantara 1, no. 5 (2025): 197–206.

Hazmi, Faiqul, Ali Sofwan, and Solikhul Hidayat. “Strategi Penyelesaian Non Performing Financing pada KSPPS BMT di Kabupaten Jepara.” Al-Intaj: Jurnal Ekonomi dan Perbankan Syariah 9, no. 1 (2023): 124–134. https://doi.org/10.29300/aij.v9i1.8542.

Kharisma, Eleven, and Kartika Marella Vanni. “Strategi Bank Syariah dalam Mendukung Pembiayaan Usaha Mikro Kecil dan Menengah.” Jurnal Ekonomi Bisnis, Manajemen dan Akuntansi 4, no. 1 (2025): 169–182. https://doi.org/10.61930/jebmak.v4i1.1081.

Kuswahariani, Wulandari, Hermanto Siregar, and Ferry Syarifuddin. “Analisis Non Performing Financing (NPF) Secara Umum dan Segmen Mikro pada Tiga Bank Syariah Nasional di Indonesia.” Jurnal Aplikasi Bisnis dan Manajemen 6, no. 1 (2020): 26–35. https://doi.org/10.17358/jabm.6.1.26.

Maros, Fadlun. “Penelitian Lapangan (Field Research) pada Metode Kualitatif.” 2016.

Nugrohowati, Rindang Nuri Isnaini, and Syafrildha Bimo. “Analisis Pengaruh Faktor Internal Bank dan Eksternal terhadap Non-Performing Financing (NPF) pada Bank Perkreditan Rakyat Syariah di Indonesia.” Jurnal Ekonomi & Keuangan Islam 5, no. 1 (2019): 42–49. https://doi.org/10.20885/jeki.vol5.iss1.art6.

Pertiwi, Risna Eka, Yusman Syaukat, and Dwi Rachmina. “Faktor yang Memengaruhi Kredit Bermasalah Bank Konvensional dan Syariah di Indonesia: Factors That Influence Non Performing Loan and Financing in Indonesian Banking.” Jurnal Aplikasi Bisnis dan Manajemen 6, no. 1 (2020): 118. https://doi.org/10.17358/jabm.6.1.118.

Probowati, Dwiya Endah Pandu. “Baitul Maal at Tanwil sebagai Lembaga Intermediasi dan Perannya dalam Mereduksi Lintah Darat.” Ecobankers: Journal of Economy and Banking 1, no. 1 (2020): 59–78. https://doi.org/10.47453/ecobankers.v1i1.73.

Putri, Bella Aulia Setiadi, Serlitha Desy Rismawati, and Diva Azka Karimah. “Strategies for Managing Non-Performing Financing in Islamic Microfinance Institutions: A Literature Review.” Indonesia Economic Journal 2, no. 2 (2026): 2228–2237. https://doi.org/10.63822/erxvkv81.

Rahardjo, Mudjia. “Metode Pengumpulan Data Penelitian Kualitatif.” 2011.

Rahmadany, An Nisaa', Tastaftiyan Risfandy, and Burhanudin Harahap. “What Are the Determinants of Non-Performing Financing in Islamic Banks during Covid-19?” Sebelas Maret Business Review 8, no. 1 (2023). https://doi.org/10.20961/smbr.v8i1.77185.

Rahmah, Anggia Zainur, and Sheema Haseena Armina. “Macro and Micro Determinants of the Non-Performing Finance: The Case of Indonesian Islamic Bank.” Jurnal Ekonomi & Keuangan Islam 6, no. 1 (2020): 34–41. https://doi.org/10.20885/JEKI.vol6.iss1.art4.

Rahmawati, Bakharudin All Habsy, and Mochamad Nursalim. “Jenis-Jenis Metode Pengumpulan Data (Qualitative Research).” Jurnal Pendidikan Tambusai 9, no. 1 (2025): 9932–9938. https://doi.org/10.31004/jptam.v9i1.26166.

Rahmawati, Hasna Aulia, Hafiza Zaidatur Rohmah, Clarisa Devi Marsheila, and Binti Nur Asiyah. “Penerapan Analisis Kelayakan Pembiayaan 5C+1S untuk Meminimalisir Pembiayaan Bermasalah pada Bank Syariah Indonesia (BSI).” Jurnal Iqtisaduna 10, no. 2 (2024). https://doi.org/10.24252/iqtisaduna.v10i2.52828.

Rianda, Puspita. Peran BMT sebagai Lembaga Intermediasi dalam Meningkatkan Inklusi Keuangan (Studi pada BMT Assyafiiyah Berkah Nasional KC Pekalongan Lampung Timur). Skripsi, IAIN Metro, 2025.

Rohayati, Dede. “Tinjauan Hukum Ekonomi Islam tentang Penyelesaian Perjanjian Pembiayaan Bermasalah pada Lembaga Keuangan Syariah.” MUTIARA: Jurnal Ilmiah Multidisiplin Indonesia 4, no. 2 (2026): 173–188.

Sa’diyah, Mahmudatus. “Strategi Penanganan Non Performing Finance (NPF) pada Pembiayaan Murabahah di BMT.” Proceeding of Conference on Islamic Management, Accounting, and Economics (2019): 170–178.

Santoso, Moch. Hadi, Hermanto Siregar, Dedi Budiman Hakim, and Mulya E. Siregar. “Determinants of Islamic Bank Non-Performing Financing by Financing Contract (Case Study: Bank BRIsyariah Private Company).” Indonesian Journal of Business and Entrepreneurship 5, no. 1 (2019): 77. https://doi.org/10.17358/ijbe.5.1.77.

Sari, Aisyah Sekar, Nadia Aprisilia, and Yessi Fitriani. “Teknik Pengumpulan Data dalam Penelitian Kualitatif: Observasi, Wawancara, dan Triangulasi.” Indonesian Research Journal on Education 5, no. 4 (2025). https://doi.org/10.31004/irje.v5i4.3011.

Siregar, Nabila Safutri, and Zainul Fuad. “Analisis Penanganan Pembiayaan Bermasalah pada Bank Syariah Indonesia KC Lubuk Pakam.” Jurnal Masharif Al-Syariah: Jurnal Ekonomi dan Perbankan Syariah 10, no. 1 (2025). https://doi.org/10.30651/jms.v10i1.25370.

Suprayitno, Eko, and Rizky Mubarocha Hardiani. “A Spatial Analysis of Non-Performance Financing Determinants in Islamic Banks in Indonesia.” Jurnal Ekonomi & Keuangan Islam 7, no. 2 (2021). https://doi.org/10.20885/jeki.vol7.iss2.art7.

Susanto, Dedi, and M. Syahran Jailani. “Teknik Pemeriksaan Keabsahan Data dalam Penelitian Ilmiah.” QOSIM: Jurnal Pendidikan Sosial & Humaniora 1, no. 1 (2023): 53–61.

Umami, Desy Reza, and Lina Nugraha Rani. “Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Non Performing Financing Bank Pembiayaan Rakyat Syariah Periode 2015–2019.” Jurnal Ekonomi Syariah Teori dan Terapan 8, no. 4 (2021): 483–495. https://doi.org/10.20473/vol8iss20214pp483-495.

Wahyuni, Erni Tri, and Abdur Rohman. “Analisis Strategi Penyelesaian Non Performing Financing (NPF) pada BPRS Lantabur Tebuireng Cabang Gresik.” Jurnal Ilmiah Edunomika 8, no. 1 (2024). https://doi.org/10.29040/jie.v8i1.10805.

Widarjono, Agus, and Ari Rudatin. “The Determinants of Indonesian Islamic Rural Banks' Non-Performing Financing.” Global Review of Islamic Economics and Business 9, no. 1 (2021). https://doi.org/10.14421/grieb.2021.091-03.

Yusron, Yusri, Trisiladi Supriyanto, and Hendri Tanjung. “Pengaruh Faktor Internal dan Eksternal Bank Umum Syariah terhadap Pembiayaan UMKM Tahun 2018–2022.” NISBAH: Jurnal Perbankan Syariah 9, no. 1 (2023). https://doi.org/10.30997/jn.v9i1.8979.

Zahratunnisa, Z., K. Sari, and J. Fahira. “Strategi Penanganan Pembiayaan Bermasalah di Bank Syariah.” JIOSE: Journal of Indonesian Sharia Economics 2, no. 1 (2023): 93–106. https://doi.org/10.35878/jiose.v2i1.552.