PENGARUH FINANCIAL MANAGEMENT ABILITY DAN ADOPSI FINTECH TERHADAP KINERJA KEUANGAN UMKM MELALUI FINANCIAL BEHAVIOR (STUDI PADA UMKM KOTA BATU)

Naila Aqidatul Ulya; Miftahul Huda

doi:10.32806/currency.v5i1.2448

Authors

Naila Aqidatul Ulya Universitas Yudharta Pasuruan
Miftahul Huda Universitas Yudharta Pasuruan

DOI:

https://doi.org/10.32806/currency.v5i1.2448

Keywords:

Financial Management Ability, Adopsi FinTech, Financial Behavior, Kinerja Keuangan, UMKM.

Abstract

Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah (UMKM) memiliki peran strategis dalam perekonomian, namun sebagian besar pelaku UMKM di Kota Batu masih menghadapi kelemahan dalam pengelolaan keuangan serta tingkat adopsi teknologi finansial (fintech) yang belum optimal. Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis pengaruh financial management ability dan adopsi fintech terhadap kinerja keuangan UMKM, baik secara langsung maupun melalui financial behavior sebagai variabel mediasi. Penelitian menggunakan pendekatan kuantitatif eksplanatori dengan metode survei. Populasi penelitian adalah 3.871 pelaku UMKM Kota Batu, dengan sampel sebanyak 98 responden yang ditentukan menggunakan rumus Slovin dan teknik purposive sampling. Data dianalisis menggunakan analisis jalur (path analysis). Hasil penelitian menunjukkan bahwa financial management ability dan adopsi fintech berpengaruh positif dan signifikan terhadap financial behavior maupun kinerja keuangan UMKM, dengan adopsi fintech memberikan pengaruh terbesar terhadap financial behavior. Financial behavior juga berpengaruh positif dan signifikan terhadap kinerja keuangan, serta terbukti memediasi secara signifikan pengaruh financial management ability dan adopsi fintech terhadap kinerja keuangan (dibuktikan melalui uji Sobel). Financial management ability dan adopsi fintech mampu menjelaskan 42,0% variasi financial behavior, sedangkan ketiga variabel secara bersama-sama menjelaskan 51,4% variasi kinerja keuangan. Penelitian ini menunjukkan bahwa peningkatan kemampuan manajemen keuangan dan optimalisasi adopsi fintech, yang diiringi dengan perilaku keuangan yang baik, dapat meningkatkan kinerja keuangan UMKM secara berkelanjutan.

References

Aini, K. N., Afifudin, & Nandiroh, U. (2025). Pengaruh adopsi fintech, akses permodalan dan inovasi bisnis terhadap kinerja UMKM (Studi empiris pada UMKM di Kota Batu). e_Jurnal Ilmiah Riset Akuntansi, 14(2), 109–119.

Amriani Asmin, E., Ali, M., Nohong, M., & Mardiana, R. (2021). Perilaku keuangan, financial self-efficacy dan keterampilan wirausaha terhadap kinerja keuangan UKM fashion dan kuliner. Journal of Management Science (JMS), 2(1), 188–196. https://doi.org/10.52103/jms.v2i1.424

Astari, N. P. R. P., & Candraningrat, I. R. (2022). Pengaruh fintech terhadap kinerja keuangan UMKM dengan literasi keuangan sebagai variabel moderasi. Jurnal Manajemen Stratejik dan Simulasi Bisnis, 3(1), 68–81. https://doi.org/10.25077/mssb.3.1.68-81.2022

Ayawaila, V. V. C., Mamesah, S. J., & Gurinda, Y. M. (2025). Analisis deskriptif dalam metodologi penelitian: Teori, teknik, dan aplikasi. [Karya akademik Universitas Sam Ratulangi].

Davis, F. D. (1989). Perceived usefulness, perceived ease of use, and user acceptance of information technology. MIS Quarterly, 13(3), 319–340. https://doi.org/10.2307/249008

Demetrius, F., & Yusbardini, Y. (2025). Pengaruh literasi keuangan dan teknologi keuangan terhadap kinerja UMKM. Jurnal Manajerial dan Kewirausahaan, 7(1), 325–333. https://doi.org/10.24912/jmk.v7i1.33012

Halu, I., Sujono, S., & Hamid, W. (2024). The influence of technology literacy and financial literacy on small business performance mediated by digital finance access. International Journal of Management and Education in Human Development, 4(2), 1160–1168.

Hermawan, K. Y. A., & Purnamawati, I. G. A. (2024). Literasi keuangan sebagai moderasi pengaruh akses permodalan dan payment gateway terhadap kinerja UMKM di Kabupaten Buleleng. Jurnal Ilmiah Akuntansi dan Humanika, 14(3), 414–426. https://doi.org/10.23887/jiah.v14i3.79746

Hikmah, H., & Khoiri, M. (2024). Peran financial management behavior sebagai mediasi fintech dan literasi keuangan terhadap kinerja UMKM Kota Batam. Jurnal USAHA, 5(2), 102–117. https://doi.org/10.30998/juuk.v5i2.3394

Iba, Z., & Wardhana, A. (2024). Operasionalisasi variabel, skala pengukuran & instrumen penelitian kuantitatif. Eureka Media Aksara.

Iqram, I., Sahrir, S., & Dasila, R. A. (2025). Peran literasi keuangan, locus of control, dan financial technology dalam mendorong inklusi keuangan UMKM. Jurnal Akuntansi, Ekonomi dan Manajemen Bisnis, 5(2), 659–673. https://doi.org/10.55606/jaemb.v5i2.6735

Kusumawati, A., Nugraha, R. A. Z., Nurrahman, A., Saputri, A., Achmadi, C. R., & Makarim, M. H. (2025). Sinergi financial literacy, fintech, dan financial behaviour dalam mendorong kinerja UMKM. Kajian Ekonomi dan Akuntansi Terapan, 2(1), 43–59. https://doi.org/10.61132/keat.v2i1.901

Laksono, R., Gultom, J. R., & Setyawan, I. (2023). Determinan financial technology (FinTech) dan dampaknya terhadap perilaku keuangan UMKM. Jurnal Ilmiah Universitas Batanghari Jambi, 23(3), 3490–3496. https://doi.org/10.33087/jiubj.v23i3.4522

Mahkotawati, R., Rijanto, T., & Rusimamto, P. W. (2025). Uji validitas dan reliabilitas instrumen penelitian: Angket pengalaman praktik kerja lapangan (PKL) pada siswa SMK. JIIP - Jurnal Ilmiah Ilmu Pendidikan, 8(2), 1830–1835. https://doi.org/10.54371/jiip.v8i2.6990

Munasib, N., & Fitriyah, F. (2025). Sinergi literasi keuangan dan fintech: Meningkatkan kinerja UMKM melalui inklusi keuangan. Jurnal Akuntansi, Keuangan, dan Manajemen, 6(3), 727–743. https://doi.org/10.35912/jakman.v6i3.4407

Nopiyani, P. E., & Indiani, P. R. (2023). Pengaruh sikap keuangan, perilaku keuangan dan literasi keuangan terhadap kinerja keuangan UMKM pada Pemdes Ambengan. Jurnal Akuntansi Kompetif, 6(3), 411–418. https://doi.org/10.35446/akuntansikompetif.v6i3.1481

Nuraeni, D. N., Dai, R. M., & Thirafi, L. (2024). Pengaruh literasi keuangan dan perilaku keuangan terhadap kinerja UMKM pada UMKM Juara. Journal of Business and Economics Research (JBE), 5(2), 158–165. https://doi.org/10.47065/jbe.v5i2.5309

Oktarini, D. P., Susyanti, J., & Nurhidayah. (2022). Pengaruh literasi keuangan, akses permodalan dan penggunaan fintech terhadap kinerja UMKM di Kota Batu pada masa pandemi COVID-19. E-JRM: Elektronik Jurnal Riset Manajemen, 11(20).

Patty, M. R., & Rumtutuly, H. H. (2024). Peran moderasi literasi keuangan dalam hubungan antara adopsi fintech dan kinerja keuangan UMKM di Kota Ambon. Jurnal Indovisi, 6(2), 1–7. https://doi.org/10.32698/1907808

Pratama, Y. P., & Siswanto, E. (2023). Representasi kognitif praktik manajemen keuangan UMKM (Studi fenomenologi pada pengusaha kecil di Kampung Wisata Kecamatan Junrejo Kota Batu). Ekonomi Bisnis, 28(2), 34–47. https://doi.org/10.17977/um042v28i2p34-47

Pratiwi, N. M. I., & Diatmika, I. N. G. A. (2026). Pengaruh pencatatan keuangan dan penggunaan fintech terhadap kinerja keuangan UMKM dengan efikasi diri sebagai variabel moderasi. Jurnal Ekonomi, Manajemen Pariwisata dan Perhotelan, 5(2), 564–582. https://doi.org/10.55606/jempper.v5i2.6720

Sabrina, F. A., Nandita, W. V., & Maharani, D. D. (2023). Uji asumsi klasik untuk menghindari pelanggaran asumsi klasik pada regresi linier ordinary least squares (OLS) dalam ekonometrika. Jurnal Ilmiah Manajemen Ekonomi dan Akuntansi (JIMEA), 1(1), 195–203. https://doi.org/10.62017/jimea.v1i1.505

Shanti, E. R. K., & Mangifera, L. (2026). Akselerasi kinerja UMKM: Peran strategis financial literacy di era digital. Jurnal Lentera Bisnis, 15(1), 644–659. https://doi.org/10.34127/jrlab.v15i1.2023

Simanjuntak, D. R., Berampuh, R. S., & Sukma, Y. A. S. (2024). Pengaruh literasi keuangan dalam penggunaan financial technology (Fintech) terhadap perilaku manajemen keuangan di kalangan masyarakat UMKM Kota Medan. Jurnal Ekonomika dan Bisnis (JEBS), 4(5), 1116–1124. https://doi.org/10.47233/jebs.v4i5.2070

Subhaktiyasa, P. G. (2024). Menentukan populasi dan sampel: Pendekatan metodologi penelitian kuantitatif dan kualitatif. Jurnal Ilmiah Profesi Pendidikan, 9(4), 2721–2731. https://doi.org/10.29303/jipp.v9i4.2657

Surbakti, D. D., & Muslih, M. (2024). Pengaruh financial knowledge terhadap financial behavior dimediasi oleh locus of control dan financial self-efficacy pada UMKM Kabupaten Karo. Jurnal Manajemen Bisnis dan Keuangan, 5(1), 187–198. https://doi.org/10.51805/jmbk.v5i1.207

Wahyuningsih, S., & Banjarnahor, H. (2025). Pengaruh financial literacy, fintech, dan financial behavior terhadap kualitas laporan keuangan UMKM dalam transformasi digital ekonomi. Jurnal Ekonomika dan Bisnis (JEBS), 5(4), 895–906. https://doi.org/10.47233/jebs.v5i4.3389

Winarsa, F. B., & Sumaryanto, S. (2025). Pengaruh financial knowledge, penggunaan fintech dan inovasi produk terhadap kinerja keuangan pelaku UMKM di Kecamatan Kerjo. Jurnal Riset Manajemen dan Ekonomi (JRIME), 3(4), 11–21. https://doi.org/10.54066/jrime.v3i4.3547

Yolanda Basongan, Y., Pali, E., & Ronal, M. (2023). Pengaruh literasi keuangan dan kualitas manajemen keuangan terhadap kinerja keuangan pada UMKM salon di Toraja Utara. Jurnal Publikasi Ilmu Manajemen, 2(3), 333–355. https://doi.org/10.55606/jupiman.v2i3.3403

Yusup, F. (2018). Uji validitas dan reliabilitas instrumen penelitian kuantitatif. Tarbiyah: Jurnal Ilmiah Kependidikan, 7(1). https://doi.org/10.18592/tarbiyah.v7i1.2100

Zaki, R., Qohar, S., & Darmawan, A. (2024). Apakah adopsi platform digital berdampak terhadap inovasi model bisnis UMKM? Sebuah investigasi ilmiah. SELMA: Jurnal Manajemen, 2(6). https://journal.uii.ac.id/selma/index