NEGOTIATION BETWEEN SHARIA IDEALITY AND MEMBERS ECONOMIC REALITY: A CASE STUDY OF RESTRUCTURING AND PENALTY POLICIES AT KSPPS NURI, PALDUDING BRANCH

Humaidi Humaidi; Matnin Matnin; Badrut Tamam

doi:10.32806/pps.v5i1.1800

Authors

Humaidi Humaidi Fakultas Ekonomi Dan Bisnis Islam, Institut Agama Islam Al-Khairat Pamekasan
Matnin Matnin Fakultas Ekonomi Dan Bisnis Islam, Institut Agama Islam Al-Khairat Pamekasan
Badrut Tamam Fakultas Ekonomi Dan Bisnis Islam, Institut Agama Islam Al-Khairat Pamekasan

DOI:

https://doi.org/10.32806/pps.v5i1.1800

Keywords:

Ta’awun, Keadilan Bagi Hasil.

Abstract

Penelitian ini bertujuan menganalisis bagaimana idealitas prinsip syariah, khususnya nilai ta’awun dan keadilan bagi hasil, dinegosiasikan dengan realitas ekonomi anggota dalam kebijakan restrukturisasi pembiayaan dan penerapan denda di KSPPS NURI Cabang Palduding. Penelitian menggunakan pendekatan kualitatif dengan desain studi kasus, melalui wawancara mendalam, observasi, dan telaah dokumen kebijakan untuk menggali secara komprehensif pertimbangan normatif, teknis, dan sosial yang melandasi pengambilan keputusan. Hasil penelitian menunjukkan bahwa kebijakan restrukturisasi, penjadwalan ulang angsuran, penundaan margin, serta denda persuasif diposisikan sebagai upaya mencari titik temu antara tuntutan idealitas syariah dan kebutuhan menjaga keberlanjutan keuangan lembaga, sekaligus merespons kerentanan ekonomi anggota. Negosiasi ini melahirkan pola praktik yang di satu sisi memperkuat citra koperasi sebagai lembaga yang mengedepankan ta’awun dan kemanusiaan, namun di sisi lain menyisakan potensi kesenjangan antara keadilan normatif yang dirumuskan dalam teori/fatwa dan keadilan yang dirasakan anggota. Temuan penelitian ini diharapkan dapat memperkaya diskursus tentang implementasi prinsip syariah dalam kelembagaan keuangan mikro serta menjadi dasar perumusan pedoman operasional yang lebih eksplisit, transparan, dan partisipatif dalam pengelolaan restrukturisasi dan denda di koperasi syariah.

References

Abdullah, Atikullah. 2018. “Late Payment Treatment in Islamic Banking Institutions in Malaysia: A Maqasid Analysis.” International Journal of Academic Research in Business and Social Sciences 8 (11): Pages 30-43. https://doi.org/10.6007/IJARBSS/v8-i11/4882.

Abdullah, Hamdy, Fahru Azwa Md Zain, Sheikh Ahmad Faiz Sheikh Ahmad Tajuddin, Nik Hazimi Mohammed Foziah, and Muhammad Shahrul Ifwat Ishak. 2023. “Developing Employee Motivation Index: McClelland and Maqasid Shariah.” Journal of Islamic Accounting and Business Research ahead-of-print (ahead-of-print). https://doi.org/10.1108/JIABR-07-2023-0235.

Abdusamatov, Khasanboy, Dinara Babajanova, Dilshodjon Egamberdiev, et al. 2024. “Challenges Faced by Migrant Students in Education: A Comprehensive Analysis of Legal, Psychological, and Economic Barriers.” Qubahan Academic Journal 4 (4): 330–60. https://doi.org/10.48161/qaj.v4n4a1209.

Adnan Pandu Praja S.H, Sp.N, L.L.M, QCRO, QRGP, Agustinus Haryono, S.H, M.M, CSEP, and Aldi Ardilo Alijoyo, S.Psi, QRMP. 2021. KUMPULAN STUDI KASUS MANAJEMEN RISIKO DI INDONESIA. (Bandung: PT. CIPTA RAYA MEKAR SAHITYA, 2021).

Agusty, Rizal Ubaidilbar, and Eka Wahyu Hestya Budianto. 2024. “Pengaruh Firm Size Yang Memoderasi Produk Akad Wadiah terhadap Kualitas Pembiayaan (NPF) Pada Bank Syariah.” Jurnal Ekonomi dan Bisnis 16 (2): 2. https://doi.org/10.55049/jeb.v16i2.309.

Amin, Mualim. 2025. “EFEKTIVITAS PELAKSANAAN KEBIJAKAN RESTRUKTURISASI PEMBIAYAAN SEBAGAI STRATEGI DALAM MENGATASI RESIKO NON PERFORMING FINANCING (NPF) (Studi Kasus KSPPS BMT Dana Mentari Cabang Ajibarang).” Skripsi, UIN Prof. K. H. Saifuddin Zuhri Purwokerto. https://repository.uinsaizu.ac.id/29867/.

Ananda, Salsabila Dwi, and Nurlaila Nurlaila. 2024. “Analisis Pendistribusian Laba Dalam Akuntansi Syariah Untuk Mencapai Prinsip Keadilan.” SANTRI : Jurnal Ekonomi Dan Keuangan Islam 2 (2): 2. https://doi.org/10.61132/santri.v2i2.473.

Andila, Ayu. 2023. “Mekanisme Penetapan Nisbah Bagi Hasil Pada Produk Deposito Mudharabah Di BPRS Bhakti Sumekar Kantor Pusat Sumenep.” Diploma, INSTITUT AGAMA ISLAM NEGERI MADURA. https://doi.org/10/Ayu%252520Andila_19383022194_BAB%252520V_PBS.pdf.

Ansyari, Semman, Kata Kunci, Manajemen Risiko, Strategi Keputusan, and mitigasi. 2024. “Implementation of Risk Management in Strategic Decision Making.” Journal of Scientific Interdisciplinary, ahead of print. https://doi.org/10.62504/t7c2r379.

Bambang Iswanto and Ibadurrahman. 2023. “The Influence of CAR, FDR, Inflation, GDP, Mudharabah Financing, and Musyarakah Financing on NPF of Islamic Commercial Banks in Indonesia.” Global Review of Islamic Economics and Business (Ed. Online) 10 (2). https://doi.org/10.14421/grieb.2022.102-07.

Baroroh, Hilmy. 2020. “Kinerja Pembiayaan Perbankan Syariah: Indikasi Moral Hazard.” Al-Mal 1 (1): 39–60.

Beni, Meriyati, and Choiriyah. 2021. “ANALISIS PENERAPAN SISTEM BAGI HASIL PADA PEMBIAYAAN MUDHARABAH DI PT BPRS AL-FALAH BANYUASIN TAHUN 2021.” Jurnal Mahasiswa Perbankan Syariah 1 No,2 November 2021.

Dede Nurwahidah, Yadi Janwari, and Dedah Jubaedah. 2024. “Konsep Pemikiran Ekonomi Dan Maqashid Syariah Perspektif Imam Al-Syathibi.” MAMEN (Jurnal Manajemen) Vol. 3 No. 3 (Juli 2024): 175–89.

Desy Amalia, 160102012. 2020. “Penerapan Sistem Bagi Hasil Pada Pendapatan Pementasan Sanggar Tari Di Kota Banda Aceh Menurut Akad Syirkah Abdan.” Skripsi, UIN AR-RANIRY. https://repository.ar-raniry.ac.id/id/eprint/13741/.

Ernayani, Rihfenti, Hesty Erviani Zulaecha, Dewi Rachmania, Alfiana Alfiana, and Mohamad Zulman Hakim. 2024. “Edukasi Literasi Keuangan bagi Masyarakat: Membangun Kemandirian Finansial.” I-Com: Indonesian Community Journal 4 (3): 1713–22. https://doi.org/10.33379/icom.v4i3.4797.

Fahamsyah, Mohammad Hatta, Nisful Laila, Adrianna Syariefur Rakhmat, and Malik Shahzad Shabbir. 2024. “Profit-Loss Sharing in Islamic Banking: Global Insights from a Systematic Review.” Economica: Jurnal Ekonomi Islam 14 (2): 2. https://doi.org/10.21580/economica.2023.14.2.26021.

Fitri Anisa, Muhammad Hasanudin, and Atang Abd Hakim. 2024. “Perwujudan Maqashid Syariah Dalam Ekonomi Islam, Lembaga Keuangan Syariah, Dan Undang-Undang Nomor 21 Tahun 2008 Tentang Perbankan Syariah | EKSISBANK (Ekonomi Syariah Dan Bisnis Perbankan).” EKSISBANK (Ekonomi Syariah Dan Bisnis Perbankan) Vol. 8 No. 1 (2024): https://journal.sties-purwakarta.ac.id/index.php/EKSISBANK/article/view/1072.

Furqani, Hafas, and Abdul Hamid. 2019. “Konsep Distribusi Muhammad Baqir Al-Sadr Dan Perbandingannya Dengan Teori Keadilan Distribusi Kontemporer.” Muqtasid: Jurnal Ekonomi Dan Perbankan Syariah 10 (2): 2. https://doi.org/10.18326/muqtasid.v10i2.107-123.

Hairuni, Luluk. 2024. “Analisis Penerapan Metode Rescheduling, Reconditioning Dan Restructuring Pada Penanganan Pembiayaan Bermasalah Di PT BPRS Sarana Prima Mandiri Pamekasan.” Diploma, INSTITUT AGAMA ISLAM NEGERI MADURA. https://doi.org/10/Luluk%252520Hairuni_20383022025_BAB%252520V_PBS.pdf.

Hidayat, Muhammad Rifqi, and Fitria Mumtazah. 2025. “Ta’widh in Non-Debt Banking Products: A Study on Islamic Banks in Indonesia.” AL IQTISHADIYAH JURNAL EKONOMI SYARIAH DAN HUKUM EKONOMI SYARIAH 10 (2): 98. https://doi.org/10.31602/iqt.v10i2.18550.

Iffatin Nur, Syahrul Adam, and M. Ngizzul Muttaqien. 2020. “Maqāṣid L-Sharī‘at: The Main Reference and Ethical-Spiritual Foundation for the Dynamization Process of Islamic Law.” AHKAM e 20, Number 2, 2020.

Khozairi, Moh, Abdul Bari, and Moh Farid. 2025. PENANGANAN KREDIT TIDAK SEHAT TERHADAP KINERJA KEUANGAN KOPERASI KSPPS NURI CABANG PASEAN PAMEKASAN.

Lestiana, Marisvani Putri, M. Firdaus, and Suriani Suriani. 2023. “Dampak Pembiayaan Bermasalah Dan Strategi Penyelesaiannya Pada Kinerja Keuangan Di KSPPS Karya Mandiri Jerowaru, Lombok Timur NTB.” Journal of Financial and Tax 3 (2): 105–23. https://doi.org/10.52421/fintax.v3i2.405.

M. Fauzal Fadhil, 140602069. 2023. “Pengaruh Transparansi Terhadap Kepuasan Muzakki Menyalurkan Zakat Pada Baitul Mal Aceh (Studi Kajian Pada Dosen Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam UIN Ar-Raniry).” Other, UIN Ar-Raniry Banda Aceh. https://repository.ar-raniry.ac.id/id/eprint/33514/.

Matnin. 2018. “A Theory Review on the Reconstruction of Professional Accountant Ethics Based on Islamic Values.” https://ejournal.uniramalang.ac.id/jihbiz/article/view/770.

Maulana, Diky Faqih. 2021. “Analisis Terhadap Kontrak Ijarah dalam Praktik Perbankan Syariah.” Muslim Heritage 6 (1): 1. https://doi.org/10.21154/muslimheritage.v6i1.2569.

Nasution, Mustafa Edwin, and Ranti Wiliasih. 2007. “PROFIT SHARING DAN MORAL HAZARD DALAM PENYALURAN DANA PIHAK KETIGA BANK UMUM SYARIAH DI INDONESIA.” Jurnal Ekonomi Dan Pembangunan Indonesia 7 (2): 231–55. https://doi.org/10.21002/jepi.v7i2.175.

Putra, Ressa Ananda, and Zaidah Nur Rosidah. 2025. “Peran Dewan Pengawas Syariah dalam Penetapan Biaya Tagih dan Denda Murabahah di BMT Bina Insan Mandiri Karanganyar.” Jurnal Hukum Ekonomi Syariah 4 (1): 76–86. https://doi.org/10.37968/jhesy.v4i1.1287.

Tarmidzi Anas, Achmad, Ita Uzzakah, and Khotijah Khotijah. 2024. “ANALISIS STRATEGI PELAYANAN PRIMA DALAM MENINGKATKAN COSTUMER LOYALITY PADA USPPS BMT MAWADDAH CABANG BATU BINTANG BATUMARMAR PAMEKASAN.” Prospeks: Prosiding Pengabdian Ekonomi dan Keuangan Syariah 2 (1): 401–10. https://doi.org/10.32806/pps.v2i1.297.

Ugang, Yandi. 2022. “ANALISIS UTILITARIANISME DALAM PENILAIAN KEADILAN DAN EFEKTIVITAS HUKUM.” Transparansi Hukum, November 10. https://ojs.unik-kediri.ac.id/index.php/transparansihukum/article/view/4617.

Wahyudi, Mohammad Jefri. 2024. STRATEGI PENANGANAN PEMBIAYAAN BERMASALAH PADA KSPPS NURI JATIM CABANG PAMEKASAN.

Wulandari, Olyvia. 2023. “PERLINDUNGAN HUKUM BAGI PEMBERI PINJAMAN ATAS GAGAL BAYAR PADA PLATFORM PEER TO PEER LENDING (Studi Kasus PT. Amartha Mikro Fintech).” bachelorThesis, Fakultas Syariah dan Hukum UIN Syarif Hidayatullah Jakarta. https://repository.uinjkt.ac.id/dspace/handle/123456789/76094.